«АзияУниверсалБанк»: кто кого погасил?

В распоряжение ИА «24.kg» вновь попали материалы, касающиеся «АзияУниверсалБанка» и состояния его активов на момент апрельских событий в Кыргызстане. Информация из альтернативных официальным источников, основанная, заметим, на реальных цифрах, в который раз подтверждает не что иное, как коварство Национального банка республики.

 

Эксперты, которые подготовили этот анализ, подозревают надзорный орган, все еще возглавляемый Бактыгуль Жээнбаевой, в целенаправленном расхищении активов АУБ.

 

АУБ - кабы да абы...

 

Эксперты провели анализ состояния активов и обязательств «АзияУниверсалБанка» на 8 апреля 2010 года. Напомним, что, согласно утверждениям Национального банка, деньги из АУБ выводили как до «второй революции», так и после. Отметим также, что в анализе не отражены так называемые «дутые» показатели баланса, наличие которых в Нацбанке воспринимают как главное оправдание своих действий.

 

В общем, нижеприведенные выводы аналитиков - ответ работникам Национального банка, с негодованием презентующим схемы серого и черного увода денег из АУБ.

 

Забегая вперед, сообщаем: эксперты пришли к выводу, что в случае грамотной ликвидации «АзияУниверсалБанка» денежных средств, полученных от последовательной продажи его активов, хватило бы для погашения его обязательств перед клиентами и кредиторами. То есть если бы в Национальном банке работали чуть более умные люди, то в случае с АУБ были бы целы овцы и сыты волки.

 

Анализ баланса банка начался с того, что эксперты разделили активы АУБ на несколько категорий в зависимости от степени их ликвидности и возможных сроков реализации, а обязательства - по приоритетности.

 

Первостепенные

 

В первую группу включены активы, ликвидность которых не вызывала сомнений и которые могли бы быть реализованы менее чем за 2 месяца. Это наличные деньги, корреспондентский счет АУБ в Нацбанке, такие же счета в других банках, драгметаллы, государственные и корпоративные ценные бумаги и другие активы со сроком ликвидности менее 60 дней.

 

Что касается обязательств банка, то в эту категорию включены приоритетные депозиты физических лиц - граждан Кыргызстана. При этом эксперты напоминают, что с 2009 года АУБ участвовал в системе защиты депозитов, платил взносы, и данные обязательства вполне могли быть погашены из соответствующего фонда. Этого, напомним, сделано не было - опять-таки по неизвестным причинам.

 

В разряд первостепенных также вошли обязательства АУБ перед государственными органами. В данном случае это многострадальный Социальный фонд, который в Нацбанке спозиционировали жертвой мошеннических схем, и иные ведомства.

 

Так вот. На 8 апреля 2010 года АУБ располагал совсем немаленькими средствами и с лихвой мог покрыть свои обязательства перед первой группой клиентов. Судите сами: наличности было 843,461 миллиона сомов, на счету в НБ КР хранилось 1,906 миллиарда сомов, на счетах Nostro (в других банках) - 596,447 миллиона сомов, в виде драгметаллов - 47,166 миллиона. После продажи последних средства АУБ на счетах банков-корреспондетов выросли бы до 3,393 миллиарда сомов.

 

Кроме того, он мог быстро продать государственные и часть корпоративных ценных бумаг, а также отозвать свои активы в других банках на 1,63 миллиарда сомов. Таким образом, АУБ имел бы уже 5,023 миллиарда! Из этих средств банк мог погасить депозиты физических лиц - 1,509 миллиарда сомов, проценты по ним (38,027 миллиона) и обязательства по денежным переводам (13,349 миллиона). При этом получившаяся в итоге общая сумма должна была сократиться на 24,978 миллиона сомов за счет системы защиты депозитов, о которой мы писали ранее (в 2009 году АУБ выплатил в Фонд защиты депозитов 18,464 миллиона, в 2010-м - 6,514 миллиона).

 

В итоге после погашения всех указанных обязательств «АзияУниверсалБанк» имел бы 3,487 миллиарда сомов! То есть ту сумму, которой с лихвой хватило бы, чтобы покрыть и обязательства государственных органов, которые на 8 апреля оценивались в 3,435 миллиарда. Это счета Казначейства КР на 1,446 миллиона сомов, Социального фонда - на 1,489 миллиарда, депозиты Минфина и других правительственных организаций - 14,088 миллиона, срочные депозиты Соцфонда - 1,05 миллиарда сомов и такие же депозиты других учреждений - 880 миллионов сомов.

 

После погашения всех указанных обязательств на корреспондентских счетах банка осталось бы еще 52,132 миллиона сомов. Эта сумма - явное превышение размера высоколиквидных активов над суммой первоочередных обязательств. То есть АУБ в данном случае мог бы без проблем расплатиться с клиентами. Но почему-то некоторые средства на погашение обязательств спецадминистраторы АУБ не нашли до сих пор.

 

Но, возможно, подкосили АУБ активы и обязательства второй категории?

 

Неспешная и спасительная справедливость

 

Во вторую категорию активов эксперты включили те объекты, чья продажа заняла бы некоторое время. Это аубовские кредиты и начисленные по ним проценты, корпоративные ценные бумаги (кроме тех, что находились на хранении в гуреевском Central Asian Stock Exchange), основные средства и другие активы, ликвидность которых не вызывала сомнений. Что касается обязательств, то в эту группу включены депозиты клиентов и обязательства перед банками и финансовыми институтами.

 

На утро 8 апреля 2010 года АУБ располагал кредитным портфелем в сумме 3,683 миллиарда сомов. Это ссуды, выданные физическим и юридическим лицам. При этом инсайдерам (тем, кто имел доступ к конфиденциальной информации благодаря своему служебному положению и родственным связям) и пресловутым аффилированным лицам АУБ выдал кредитов всего на 306,658 миллиона, что составляло 8,3 процента от всего портфеля. То есть далеко не такие страшные деньги, как утверждали в Нацбанке КР.

 

Около 70 процентов выданных АУБ ссуд - кредиты коммерческим организациям на развитие их бизнеса, а вовсе не фиктивные, как утверждали в Нацбанке, активы. Практически весь кредитный портфель АУБ (а это 96,6 процента) имел ликвидное залоговое обеспечение! Это недвижимость в Кыргызстане и за его пределами, ценные бумаги, депозиты и так далее.

 

При этом в АУБ, как того требовал закон, имелся резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков в размере 158,941 миллиона сомов и 330,849 миллиона, накопленных по требованию Нацбанка в мае 2010 года. С учетом этих сумм 8 апреля 2010 года справедливая стоимость кредитного портфеля АУБ составила 3,194 миллиарда сомов. К ним эксперты прибавляют еще 52,132 миллиона, оставшиеся от реализации первой группы активов, и получают 3,246 миллиарда. С учетом реализации корпоративных ценных бумаг эта сумма выросла бы до 3,67 миллиарда сомов. Продажа основных средств и прочей собственности АУБ (зданий, сооружений, компьютерного оборудования) увеличила бы этот денежный объем до 4,679 миллиарда сомов!

 

То есть эксперты уверенно заявляют: АУБ мог бы полностью покрыть обязательства по депозитам клиентов, обязательства перед банками и финансовыми организациями и при этом еще иметь в распоряжении 160,108 миллиона сомов.

 

Но, возможно, радужную картину подпортили бы «сомнительные» активы, которых не хватило бы на расчет по прочим обязательствам?

 

Без сомнения, не «сомнительные»

 

В третью категорию вошли активы и обязательства АУБ, которые следовало рассматривать «более детально»: инвестиции в дочерние компании и корпоративные ценные бумаги на хранении в Central Asian Stock Exchange. Дело в том, что в ряде случаев возвратность средств из указанной группы вызывала обоснованные сомнения с учетом апрельских событий.

 

В третью категорию активов попал Межбанковский процессинговый центр, самым крупным акционером которого являлся именно «АзияУниверсалБанк». Он инвестировал в МПЦ около 25,95 миллиона сомов. Доля АУБ в системе, которая обеспечивает прием платежей и их обслуживание с использованием пластиковых карт по всей стране, по-идее, должна была быть выкуплена государством минимум за те самые 25,95 миллиона сомов. На самом же деле государство МПЦ просто своровало.

 

Еще одной дочерней компанией банка являлась «АУБ-Страхование», уставный капитал которой составлял 100 миллионов сомов и находился на балансе банка. В таком случае организация могла быть продана за аналогичную сумму, или в случае ее ликвидации обязательства могли быть погашены встречным зачетом.

 

Еще одна «дочка» - «АУБ-Агро», которая имела в своей доле 50 процентов, или 50 миллионов сомов банка, и дополнительно взяла у АУБ кредит на 48 миллионов для выдачи ссуд фермерам в 2010 году. В этом случае «АУБ-Агро» как компания, работавшая в стратегически важном для страны направлении, могла бы быть национализирована временным правительством КР с выплатой 50 миллионов сомов АУБу. Вместо этого перспективную кредитную компанию просто и быстро прикрыли.

 

Таким образом, по подсчетам экспертов, при разумной продаже или ликвидации дочерних компаний АУБ можно было бы выручить еще 75,95 миллиона сомов. То есть в итоге на балансе банка с учетом остатков от реализации активов второй категории было бы 236,058 миллиона сомов.

 

К сомнительным активам эксперты отнесли, напомним, также предоплату и расходы будущих периодов, счета к получению авансом и авансы сотрудникам, корпоративные ценные бумаги в Central Asian Stock Exchange, товарно-материальные запасы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы, начисленные проценты по ценным бумагам и прочее. По мнению аналитиков, резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков от этих активов составили бы 611,032 миллиона сомов.

 

В итоге после реализации активов третьей группы у банка было бы 847,09 миллиона сомов с учетом резервов. При погашении оставшихся обязательств в сумме 747,516 миллиона у АУБ осталось бы на балансе 99,574 миллиона сомов и никаких, подчеркиваем, долгов!

 

Почему такой простой и очевидный расклад по реализации и погашению обязательств АУБ никто не составил в Национальном банке Кыргызстана, остается лишь догадываться, ведь, по большому счету, это задачка для учеников третьего класса математической школы. Но очевидные, самые простые и щадящие для финансовой постапрельской системы решения в НБ КР кто-то отверг, предпочтя вместо этого сознательно обанкротить АУБ и создать истеричное и шоковое состояние в одной из самых важных сфер экономики - банковской.

 

Послесловие

 

Данная публикация - все равно что очередные поминки по кровожадно убитому «АзияУниверсалБанку». Ранее мы уже писали о том, что финансовую организацию можно было реабилитировать, но власти отказались и от этого сценария. Теперь неизвестна судьба и мертворожденного «Залкара», который отказался покупать Сбербанк России.

 

Мотивы руководства НБ КР, а также тех, кто позволил бездарно разорвать на части самый крупный и развитый банк в Кыргызстане, уже давно понятны всем, в том числе и инвесторам: это непрофессионализм, непростительная халатность и, возможно, прямое воровство чиновников. Хотя сами они находят бесчисленные оправдания своим действиям.

 

Те, чьи руки затянули петлю на шее АУБ и сейчас пытаются поставить подножку другим инвестиционные проектам, напомним, до сих пор работают в системе Национального банка Кыргызстана. Пока все их действия оставались безнаказанными, но, похоже, ненадолго: в надзорном органе серьезно опасаются разбирательств в международных судах, которые им пообещал устроить бывший глава АУБ Михаил Надель. По сути, Национальный банк Кыргызстана сам развязал руки «аффилированным лицам» и «ворам» прежней власти своей же непрофессиональной политикой.